Diferenca kryesore – Bazel 1 vs 2 vs 3
Marrëveshjet bazë janë prezantuar nga Komiteti i Bazelit të Mbikëqyrjes Bankare (BCBS), një komitet i autoriteteve mbikëqyrëse bankare që u inkorporua nga guvernatorët e bankave qendrore të vendeve të Grupit të Dhjetë (G-10) në 1975. Objektivi kryesor i këtij komiteti është të japë udhëzime për rregulloret bankare. BCBS deri më tani ka lëshuar 3 marrëveshje të quajtura Basel 1, Basel 2 dhe Basel 3 me synimin për të rritur besueshmërinë bankare duke forcuar mbikëqyrjen bankare në mbarë botën. Dallimi kryesor midis Basel 1 2 dhe 3 është se Basel 1 është krijuar për të specifikuar një raport minimal të kapitalit ndaj aktiveve të ponderuara me rrezik për bankat, ndërsa Basel 2 është krijuar për të futur përgjegjësitë mbikëqyrëse dhe për të forcuar më tej kërkesat minimale të kapitalit dhe Basel 3. për të promovuar nevojën për tampon likuiditeti (një shtresë shtesë e kapitalit).
Çfarë është Basel 1?
Basel 1 u lëshua në korrik 1988 për të ofruar një kornizë për të trajtuar menaxhimin e rrezikut nga perspektiva e mjaftueshmërisë së kapitalit të një banke. Shqetësimi kryesor këtu ishte mjaftueshmëria e kapitalit të bankave. Një nga arsyet kryesore për të njëjtën gjë ishte kriza e borxhit të Amerikës Latine gjatë fillimit të viteve 1980, ku komiteti kuptoi se raportet e kapitalit të bankave ndërkombëtare po zvogëlohen me kalimin e kohës. Një raport minimal i kapitalit ndaj aktiveve të ponderuara me rrezikun prej 8% u deklarua se do të zbatohej në fuqi që nga viti 1992.
Basel 1 specifikoi gjithashtu dispozitat e përgjithshme që mund të përfshihen në llogaritjen e kapitalit minimal të kërkuar.
P.sh. Marrëveshja specifikonte udhëzime se si të njiheshin efektet e netimit shumëpalësh (një marrëveshje midis dy ose më shumë bankave për të shlyer një sërë transaksionesh së bashku pasi është me kosto efektive dhe kursen kohë në krahasim me shlyerjen e tyre individualisht) në prill 1995.
Çfarë është Basel 2?
Objektivi kryesor i Basel 2 ishte zëvendësimi i kërkesës për kapital minimal me nevojën për të kryer një rishikim mbikëqyrës të mjaftueshmërisë së kapitalit të bankës. Bazel 2 përbëhet nga 3 shtylla. Ata janë,
- Kërkesat minimale të kapitalit, të cilat synonin të zhvillonin dhe zgjeronin rregullat e standardizuara të përcaktuara në Bazel 1
- Rishikim mbikëqyrës i mjaftueshmërisë së kapitalit të një institucioni dhe procesi i vlerësimit të brendshëm
- Përdorimi efektiv i zbulimit si një levë për të forcuar disiplinën e tregut dhe për të inkurajuar praktikat e shëndosha bankare
Kuadri i ri u hartua me synimin për të përmirësuar mënyrën se si kërkesat e kapitalit rregullator reflektojnë rreziqet themelore dhe për të trajtuar më mirë inovacionin financiar që kishte ndodhur vitet e fundit. Ndryshimet synonin të shpërblenin dhe inkurajonin përmirësime të vazhdueshme në matjen dhe kontrollin e rrezikut.
Çfarë është Basel 3?
Nevoja për një përditësim të Basel 2 u ndje veçanërisht me kolapsin financiar të Lehman Brothers - një kompani globale e shërbimeve financiare e cila u shpall e falimentuar në shtator 2008. Grackat në qeverisjen e korporatave dhe menaxhimin e rrezikut kanë çuar në zhvillimin e kësaj marrëveshjeje e cila do të jetë efektive nga viti 2019 e në vazhdim. Sektori bankar hyri në krizën financiare me shumë levë dhe mbulesa të papërshtatshme likuiditeti. Kështu, objektivi kryesor i Basel 3 është të specifikojë një shtresë shtesë të kapitalit të përbashkët (një tampon i ruajtjes së kapitalit) për bankat. Kur shkelet, kufizon pagesat për të ndihmuar në përmbushjen e kërkesës minimale të kapitalit të përbashkët. Për më tepër, udhëzimet e mëposhtme janë përfshirë gjithashtu në Bazel 3.
- Një tampon kapitali kundërciklik, i cili vendos kufizime në pjesëmarrjen e bankave në lulëzimin e kredisë në të gjithë sistemin me synimin për të reduktuar humbjet e tyre në rënien e kredisë
- Një raport i levës – një sasi minimale e kapitalit përthithës të humbjeve në lidhje me të gjitha aktivet e një banke dhe ekspozimet jashtë bilancit, pavarësisht nga peshimi i rrezikut
- Kërkesat për likuiditet – një raport minimal i likuiditetit, raporti i mbulimit të likuiditetit (LCR), i synuar të sigurojë para të mjaftueshme për të mbuluar nevojat e financimit gjatë një periudhe stresi 30-ditore; një raport afatgjatë, raporti neto i qëndrueshëm i financimit (NSFR), i synuar për të adresuar mospërputhjet e maturitetit në të gjithë bilancin
- Propozime shtesë për bankat me rëndësi sistemike, duke përfshirë kërkesat për kapital shtesë, kapital të shtuar të kushtëzuar dhe marrëveshje të forcuara për mbikëqyrjen dhe zgjidhjen ndërkufitare
Figura _1: Kriteret e kreditimit të bankave ishin kontribuesi kryesor në krizën financiare në 2008
Cili është ndryshimi midis Basel 1 2 dhe 3?
Bazel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Bazel 1 | Basel 1 u formua me objektivin kryesor për të numëruar një kërkesë minimale për kapital për bankat. |
| Bazel 2 | Basel 2 u krijua për të futur përgjegjësitë mbikëqyrëse dhe për të forcuar më tej kërkesën minimale të kapitalit. |
| Bazel 3 | Fokusi i Basel 3 ishte të specifikonte një tampon shtesë të kapitalit që do të mbahej nga bankat. |
| Përqendrimi i rrezikut | |
| Bazel 1 | Basel 1 ka fokusin minimal të rrezikut nga 3 marrëveshjet. |
| Bazel 2 | Basel 2 prezantoi një qasje me 3 shtylla për menaxhimin e rrezikut. |
| Bazel 3 | Vlerësimi i rrezikut të likuiditetit përveç rreziqeve të përcaktuara në Basel 2 u prezantua nga Basel 3. |
| Rreziqet e konsideruara | |
| Bazel 1 | Vetëm rreziku i kredisë merret parasysh në Bazel 1. |
| Bazel 2 | Basel 2 përfshin një gamë të gjerë rreziqesh duke përfshirë rreziqet operacionale, strategjike dhe reputacionin. |
| Bazel 3 | Basel 3 përfshin rreziqet e likuiditetit përveç rreziqeve të paraqitura nga Basel 2. |
| Parashikueshmëria e rreziqeve të së ardhmes | |
| Bazel 1 | Basel 1 ka pamje të prapambetur pasi merr në konsideratë vetëm aktivet në portofolin aktual të bankave. |
| Bazel 2 | Basel 2 është largpamës në krahasim me Basel 1 pasi llogaritja e kapitalit është e ndjeshme ndaj rrezikut. |
| Bazel 3 | Basel 3 është me shikim përpara pasi faktorët mjedisorë makroekonomikë merren parasysh përveç kritereve individuale të bankës. |
Përmbledhje – Bazel 1 vs 2 vs 3
Dallimi midis marrëveshjeve të Bazel 1 2 dhe 3 është kryesisht për shkak të dallimeve midis objektivave të tyre me të cilat ato janë krijuar për të arritur. Edhe pse ato janë shumë të ndryshme në standardet dhe kërkesat që ata paraqitën, të treja janë të lundruara në mënyrë të tillë për të menaxhuar rreziqet bankare në dritën e mjediseve të biznesit ndërkombëtar që ndryshojnë me shpejtësi. Me përparimet e globalizimit, bankat janë të ndërlidhura kudo në botë. Nëse bankat marrin rreziqe të pallogaritura, situata katastrofike mund të lindin për shkak të sasisë masive të fondeve të përfshira dhe ndikimi negativ mund të shpërndahet së shpejti në shumë vende. Kriza financiare që filloi në 2008 dhe shkaktoi një humbje të konsiderueshme ekonomike është shembulli më në kohë i kësaj.
