Dallimi kryesor – Coverdell ESA vs 529
Shpenzimet e arsimit janë një kosto e konsiderueshme për një fëmijë dhe shumë prindër fillojnë të kursejnë kur fëmijët e tyre janë në një moshë shumë të re, në mënyrë që të sigurojnë një arsimim të mirë. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) dhe plani 529 janë dy opsione të përdorura gjerësisht në Shtetet e Bashkuara për të kursyer për qëllimet e mësipërme. Dallimi kryesor midis Coverdell ESA dhe 529 është se Coverdell ESA është një plan kursimi arsimor i favorizuar nga taksat për të mbuluar shpenzimet e ardhshme të arsimit fillor dhe të mesëm ndërsa 529 është gjithashtu një plan i ngjashëm kursimi arsimor që ndihmon të ndahen fonde për kostot e ardhshme të kolegjit.
Çfarë është Coverdell ESA?
A Coverdell ESA është një plan kursimi arsimor me avantazh tatimor, për të cilin një prind/kujdestar mund të aplikojë në emër të një përfituesi (ndoshta një fëmijë ose një nip) për të mbuluar shpenzimet e ardhshme të arsimit fillor dhe të mesëm. Informacioni në lidhje me shpenzimet arsimore kualifikuese për Coverdell ESA mund të gjendet në seksionin 530 të Kodit të të Ardhurave të Brendshme. Tërheqjet e bëra për shpenzimet arsimore kualifikuese shtyhen nga taksat dhe fondet lejohen të rriten gjithashtu pa taksa.
Sponsori nuk mund të kontribuojë me fonde për një Coverdell ESA pasi përfituesi mbush moshën 18 vjeç dhe as nuk mund të hapet një Coverdell ESA për një përfitues mbi moshën 18 vjeç. Fondet në një Coverdell ESA duhet të disbursohen për shpenzimet e arsimit të kualifikuar deri në kohën kur përfituesi të jetë 30 vjeç ose në vend të kësaj t'i jepen një anëtari tjetër të familjes nën moshën 30 vjeç. Një element tjetër që dallon qartë Coverdell ESA nga një plan 529 është se kufiri vjetor i kufizuar kufijtë e kontributit ku kufiri nuk mund të kalojë 2,000 dollarë për përfitues deri në moshën 18 vjeç.
Figura 01: Coverdell ESA kursen fonde për shpenzimet e ardhshme të arsimit fillor dhe të mesëm
Fondet në një ESA Coverdell mund të lejojnë një sërë opsionesh investimi duke përfshirë aksionet, obligacionet dhe fondet e përbashkëta. Nëse fondet tërhiqen për qëllime jo arsimore, një taksë prej 10% ngarkohet si një gjobë.
Çfarë është plani 529?
529 është gjithashtu një plan kursimi arsimor i favorizuar nga taksat për të cilin një prind/kujdestar mund të aplikojë në emër të një përfituesi për të lënë mënjanë fonde për kostot e ardhshme të kolegjit. 529 planet janë emëruar zyrtarisht si plane të kualifikuara të shkollimit dhe sponsorizohen nga shtetet ose institucionet arsimore dhe janë të autorizuara nga seksioni 529 i Kodit të të Ardhurave të Brendshme. Shumica e planeve 529 ofrojnë kufij të kontributit gjatë gjithë jetës prej të paktën 300,000 dollarë. Plani i shkollimit me parapagesë dhe plani i kursimeve të kolegjit janë dy llojet kryesore të planit 529.
Plani i shkollimit me parapagim
Në planin e shkollimit me parapagesë, prindërit/kujdestarët mund të parapaguajnë shkollimin dhe tarifat e ardhshme të fëmijës me tarifat aktuale
Plani i Kursimeve Kolegji
Kjo u jep mundësinë prindërve/kujdestarëve të kontribuojnë në një llogari të krijuar për të paguar arsimin e lartë të fëmijës në çdo institucion arsimor të kualifikuar
Figura 02: Plani 529 kursen fonde për shpenzimet e ardhshme të kolegjit
Ndryshe nga Coverdell ESA, 529 planet nuk kanë një kufi moshe në të cilën duhet të disbursohen fondet. Në lidhje me investimet, planet 529 nuk kanë një gamë të gjerë opsionesh si në Coverdell ESA.
Tërheqjet e 529 planeve nuk i nënshtrohen tatimit mbi të ardhurat. Megjithatë, nëse fondet tërhiqen për qëllime jo arsimore, tarifohet një taksë prej 10%. Sipas tarifave, tarifat vjetore të mirëmbajtjes dhe tarifat e menaxhimit të aseteve ngarkohen nga 529 plane ku specifikohet edhe një investim fillestar.
Cilat janë ngjashmëritë midis Coverdell ESA dhe 529?
- Fondet e kontribuuara si për Coverdell ESA ashtu edhe për 529 janë pa taksa.
- Një dënim prej 10% për tërheqjen e hershme zbatohet si për Coverdell ESA ashtu edhe për 529.
Cili është ndryshimi midis Coverdell ESA dhe 529?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| A Coverdell ESA është një plan kursimi arsimor i favorizuar nga taksat për të cilin një prind/kujdestar mund të aplikojë në emër të një përfituesi për të mbuluar shpenzimet e ardhshme të arsimit fillor dhe të mesëm. | 529 është një plan kursimi arsimor i favorizuar nga taksat, për të cilin një prind/kujdestar mund të aplikojë në emër të një përfituesi, të lë mënjanë fonde për kostot e ardhshme të kolegjit. |
| Kufiri i kontributit | |
| Kufiri vjetor i kontributit për Coverdell ESA është 2,000 dollarë për përfitues deri në moshën 18 vjeç. | Kufijtë e kontributit të përjetshëm prej të paktën 300,000 dollarësh ofrohen në shumicën e 529 planeve. |
| Opsionet e investimit | |
| Fondet në Coverdell ESA lejohen të investohen në një sërë opsionesh investimi duke përfshirë aksione, obligacione dhe fonde të përbashkëta. | Planet 529 kanë një numër të kufizuar opsionesh investimi. |
Përmbledhje – Coverdell ESA vs 529
Dallimi midis Coverdell ESA dhe 529 varet kryesisht nga lloji i shpenzimeve të arsimit që do të mbulojë secili plan. Ndërsa Coverdell ESA grumbullon fonde për shpenzimet e ardhshme të arsimit fillor dhe të mesëm, 529 akumulon në mënyrë specifike fonde për arsimin universitar. Një sërë dallimesh të tjera si kufiri i kontributit dhe opsionet e investimit mund të gjenden gjithashtu midis dy planeve. Për më tepër, të dy pësojnë gjoba për tërheqjen e fondeve për shpenzimet e kualifikuara arsimore.
Shkarko versionin PDF të Coverdell ESA vs 529
Mund të shkarkoni versionin PDF të këtij artikulli dhe ta përdorni për qëllime jashtë linje sipas shënimeve të citimit. Ju lutemi shkarkoni versionin PDF këtu Diferenca midis Coverdell ESA dhe 529.
