Roth IRA vs IRA tradicionale
Planifikimi i daljes në pension është një pjesë e rëndësishme në jetën e secilit. Nuk mund të fillohet thjesht një plan brenda natës pa njohuri adekuate për planet e disponueshme. Por para së gjithash, njeriu duhet të ketë motivimin për të nisur një plan. Një njohuri mbi mjetet e planifikimit të daljes në pension dhe përfitimet e tyre është e rëndësishme për të vendosur se sa të kurseni dhe mënyrat më të mira për ta bërë këtë.
Ka 11 lloje të planeve të daljes në pension, por dy më të njohurat janë IRA tradicionale dhe Roth IRA.
Një marrëveshje individuale pensioni, ose IRA, është një plan kursimi personal sipas ligjit të SHBA, i cili lejon dikë të lërë mënjanë para ndërsa fiton për daljen në pension dhe të ofrojë avantazhe tatimore.
Pasi vendoset të hapë një Marrëveshje Individuale të Pensionit, ose IRA, duhet të vendoset lloji i IRA-s që është i përshtatshëm për ta; nëse do të hapni një Roth IRA ose IRA Tradicionale ose të dyja pasi kjo përfshin pasoja të mëdha financiare. Këtu po përpiqemi të japim disa fakte të rëndësishme për marrjen e vendimeve duke krahasuar dhe dalluar të dy planet.
IRA tradicionale
IRA origjinale (nganjëherë quhet IRA e zakonshme ose e rregullt) quhet "IRA tradicionale".
Në IRA tradicionale, dikush mund të jetë në gjendje të zbresë disa ose të gjitha kontributet e tyre në IRA nga të ardhurat e tatueshme dhe gjithashtu mund të kualifikohet për një kredi tatimore të barabartë me një përqindje kontributi. Shumat në IRA, duke përfshirë fitimet, në përgjithësi nuk tatohen derisa të shpërndahen.
Shumat që tërhiqni nga IRA juaj janë të tatueshme plotësisht ose pjesërisht në vitin që i tërheqni ato. Nëse keni bërë vetëm kontribut të zbritshëm, domethënë nëse keni marrë tashmë një zbritje tatimore për kontributin tuaj pjesëmarrës në IRA, atëherë tërheqjet janë plotësisht të tatueshme.
Ju mund të krijoni një IRA tradicionale në çdo kohë dhe të jepni kontribute në një IRA tradicionale nëse keni qenë nën moshën 70 1/2 në fund të vitit tatimor dhe ju (ose bashkëshorti juaj, nëse bëni deklaratë të përbashkët) ka marrë kompensim të tatueshëm, si paga, mëditje, komisione, bakshish, shpërblime ose të ardhura neto nga vetëpunësimi. Alimentimi i tatueshëm (ndihmat) dhe pagesat e veçanta të mirëmbajtjes të marra nga një individ trajtohen si kompensim për qëllime të IRA-s.
Kompensimi nuk përfshin të ardhurat dhe fitimet nga prona, të tilla si të ardhurat nga qiraja, të ardhurat nga interesi dhe dividenti ose çdo shumë e marrë si të ardhura pensioni ose pensioni, ose si kompensim i shtyrë.
Nëse ju dhe bashkëshorti juaj keni kompensim dhe jeni nën moshën 70½ vjeç, secili prej jush mund të krijojë një IRA. Ju të dy nuk mund të merrni pjesë në të njëjtën IRA. Nëse bëni një deklaratë të përbashkët, vetëm njëri prej jush duhet të ketë kompensim.
Ju mund të keni një IRA tradicionale, edhe nëse mbuloheni nga ndonjë plan tjetër pensioni. Megjithatë, mund të mos jeni në gjendje të zbrisni të gjitha kontributet tuaja nëse ju ose bashkëshorti juaj mbuloheni nga një plan pensioni nga punëdhënësi.
Mund të krijoni një IRA në një bankë/institucion financiar/fond të përbashkët/kompani të sigurimit të jetës ose nëpërmjet ndërmjetësit tuaj të aksioneve.
Më poshtë janë dy avantazhet e një IRA tradicionale:
- Mund të jeni në gjendje të zbrisni disa ose të gjitha kontributet tuaja për të, në varësi të rrethanave tuaja.
- Në përgjithësi, shumat në IRA-në tuaj, duke përfshirë fitimet dhe fitimet, nuk tatohen derisa të shpërndahen.
Roth IRA
A Roth IRA është një lloj i veçantë i planit individual të pensionit sipas ligjit të SHBA-së, i cili në përgjithësi nuk tatohet, me kusht që të plotësohen disa kushte. Emri Roth IRA u dha për sponsorin e saj kryesor legjislativ, Senatorin e ndjerë William Roth nga Delaware.
A Roth IRA ndryshon nga IRA tradicionale në uljet e taksave; ndryshe nga kontributi i zbritshëm për një IRA tradicionale, një kontribut Roth IRA nuk është kurrë i zbritshëm. Përkundrazi, Roth IRA ofron përjashtim nga taksat për tërheqjen nga plani gjatë daljes në pension.
Gjithashtu, të gjitha shpërndarjet e kualifikuara janë pa taksa, por si çdo plan tjetër pensioni, shpërndarjet e pakualifikuara nga një Roth IRA mund të jenë subjekt i një ndëshkimi pas tërheqjes.
Një shpërndarje e kualifikuar është tërheqja që merret të paktën pesë vjet pasi të keni krijuar Roth IRA-n tuaj të parë dhe kur jeni 59,5 vjeç ose nëse jeni me aftësi të kufizuara ose përdorni tërheqjen për të blerë një shtëpi të parë ose të vdekur (në këtë rast përfituesi mbledh).
Ky është një avantazh që Roth IRA mund të ketë në krahasim me një IRA tradicionale.
Kontribute mund të bëhen në Roth IRA-në tuaj pasi të keni mbushur moshën 70½ dhe mund të lini shuma në Roth IRA tuaj për aq kohë sa jeni gjallë.
Një Roth IRA mund të jetë ose një llogari individuale pensioni ose një pension pensioni individual dhe i nënshtrohet të njëjtave rregulla që zbatohen për një IRA tradicionale, me disa përjashtime.
Një llogari individuale pensioni është një llogari besimi ose kujdestarie e krijuar në Shtetet e Bashkuara për përfitimin ekskluziv të jush ose të përfituesve tuaj. Llogaria krijohet me një dokument të shkruar. Dokumenti duhet të tregojë se llogaria plotëson të gjitha kërkesat e mëposhtme.
- Administratori i besuar ose kujdestari duhet të jetë një bankë, një bashkim krediti i siguruar federalisht, një shoqatë kursimesh dhe kredie ose një ent i miratuar nga IRS për të vepruar si administrues i besuar ose kujdestar.
- Përgjegjësi i besuar ose kujdestari në përgjithësi nuk mund të pranojë kontribute më shumë se shuma e zbritshme për vitin. Megjithatë, kontributet e rikthimit dhe kontributet e punëdhënësit në një pension të thjeshtuar punonjësish (SEP) mund të jenë më shumë se kjo shumë.
- Kontributet, me përjashtim të kontributeve të rikthimit, duhet të jenë në para të gatshme. Shiko Rollovers, më vonë.
- Duhet të kesh një të drejtë të padiskutueshme për shumën në çdo kohë.
- Paratë në llogarinë tuaj nuk mund të përdoren për të blerë një politikë sigurimi jete.
- Aktivet në llogarinë tuaj nuk mund të kombinohen me prona të tjera, përveçse në një fond të përbashkët besimi ose fond investimi të përbashkët.
- Duhet të filloni të merrni shpërndarje deri më 1 prill të vitit që pason vitin në të cilin mbushni moshën 70½.
Anuitet individual i daljes në pension
Ju mund të vendosni një pension pensioni individual duke blerë një kontratë pensioni ose një kontratë dhurimi nga një kompani e sigurimit të jetës.
Një pension pensioni individual duhet të lëshohet në emrin tuaj si pronar dhe ose ju ose përfituesit tuaj që ju mbijetojnë jeni të vetmit që mund të merrni përfitimet ose pagesat.
Një pension pensioni individual duhet të plotësojë të gjitha kërkesat e mëposhtme.
- I gjithë interesi juaj në kontratë nuk duhet të humbet.
- Kontrata duhet të parashikojë që ju nuk mund t'i transferoni asnjë pjesë të saj ndonjë personi tjetër përveç emetuesit.
- Duhet të ketë prime fleksibël në mënyrë që nëse kompensimi juaj ndryshon, pagesa juaj gjithashtu mund të ndryshojë. Kjo dispozitë zbatohet për kontratat e lëshuara pas 6 nëntorit 1978.
- Kontrata duhet të parashikojë që kontributet nuk mund të jenë më shumë se shuma e zbritshme për një IRA për vitin dhe që ju duhet të përdorni çdo prime të rimbursuar për të paguar primet e ardhshme ose për të blerë më shumë përfitime përpara fundit të vitit kalendarik pas vitit në të cilin merrni rimbursimin.
- Shpërndarjet duhet të fillojnë deri më 1 prill të vitit që pason vitin në të cilin mbushni moshën 70½.
Për të qenë një Roth IRA, llogaria ose pensioni duhet të përcaktohet si Roth IRA kur të krijohet.
Dikush mund të kontribuojë në një IRA tradicionale ose Roth IRA ose të dyja. Por kontributet totale në secilin plan nuk mund të tejkalojnë të ardhurat e fituara të personit.
Për ta përmbledhur;
Në IRA tradicionale taksa është e zbritshme, që do të thotë se paratë që depozitoni në IRA-n tuaj nuk tatohen derisa t'i tërhiqni ato para shumë vite më vonë. Në fakt, depozita juaj do të rritet pa taksa me kalimin e viteve dhe kur dhe vetëm kur të tërhiqni më në fund paratë për pensionin tuaj (d.m.th. pas moshës 59 vjeç 1/2), do të tatoheni me normën e zakonshme të tatimit mbi të ardhurat.
Por nëse i tërhiqni fondet para moshës 59 1/2, atëherë do t'ju duhet të paguani edhe tatimin mbi të ardhurat dhe një gjobë prej 10% për të ardhurat e grumbulluara. Por, nëse tërheqjet tuaja do të paguajnë për shpenzimet e jashtëzakonshme të pranuara, atëherë dënimi i tërheqjes së hershme prej 10% do të hiqet.
Kontributet e Roth IRA nuk janë kurrë të zbritshme nga taksat. Përkundrazi, Roth IRA ofron përjashtim nga taksat për tërheqjen nga plani gjatë daljes në pension.
Gjithashtu, Roth IRA lejon fleksibilitet të madh duke lejuar shpërndarje të kualifikuara pa taksa pa penalitet përpara moshës së daljes në pension. Për shembull, blerësit e shtëpive për herë të parë mund të nxjerrin 10,000 dollarë fitime pa penalitete dhe pa taksa nëse paratë kanë qenë në Roth IRA për të paktën pesë vite tatimore. Ka edhe disa pushime për shpenzimet e arsimit.
